Le Nouveau modèle de compte pour les administrations publiques peut être intégré dans Infoniqa·ONE 50 Comptabilité à l'aide d'un plan comptable spécial. Il propose également les états correspondants. Les rubriques d'aide suivantes expliquent comment utiliser le NMC comme plan comptable principal ou secondaire.
Classification fonctionnelle et par type
Exploiter un plan comptable NMC parallèlement à un plan comptable de PME
Créer des modèles de plan comptable pour la classification des types de postes
Créer des modèles de plan comptable pour un plan comptable secondaire NMC
Travailler avec des comptes invisibles
États NMC
Les états pour le nouveau modèle de compte s'ouvrent via des commandes de sous-menu du menu "État / Nouveau modèle de compte (NMC)" et comprennent le compte de bilan, ainsi que trois variantes du compte de fonctionnement et du compte d'investissement :
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Commande de menu |
État |
Explication de l'état |
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État / Nouveau modèle de compte (NMC) / Compte de bilan |
Compte de bilan |
Compte de bilan (solde d'ouverture et de clôture) et variation (augmentation et diminution) |
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État / Nouveau modèle de compte (NMC) / Compte d'investissement I |
Compte d'investissement I |
Compte d'investissement pour l'exercice en cours, estimation pour l'exercice en cours et estimation pour l'exercice suivant |
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État / Nouveau modèle de compte (NMC) / Compte d'investissement II |
Compte d'investissement II |
Compte d'investissement pour l'exercice en cours, estimation pour l'exercice en cours et estimation pour l'exercice suivant |
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État / Nouveau modèle de compte (NMC) / Compte d'investissement III |
Compte d'investissement III |
Estimation du compte d'investissement pour l'exercice suivant, estimation pour l'exercice en cours et l'exercice précédent |
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État / Nouveau modèle de compte (NMC) / Compte de fonctionnement I |
Compte de fonctionnement I |
Compte de fonctionnement de l'exercice en cours, estimation de l'exercice en cours et estimation de l'exercice suivant |
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État / Nouveau modèle de compte (NMC) / Compte de fonctionnement II |
Compte de fonctionnement II |
Compte de fonctionnement de l'exercice en cours, estimation de l'exercice en cours et facture de l'exercice précédent |
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État / Nouveau modèle de compte (NMC) / Compte de fonctionnement III |
Compte de fonctionnement III |
Estimation du compte de fonctionnement pour l'exercice suivant, estimation de l'exercice en cours et compte de l'exercice précédent |
Les données de l'exercice précédent sont actuellement calculées si le mandat de l'exercice précédent a été correctement défini dans l'onglet "Mandats" (commande de menu "Outils / Options").
En principe, tous les états NMC devraient être créés au format paysage. Pour ce faire, sélectionnez la commande de menu "Fichier / Configurer l'imprimante" et activez le réglage Paysage. En format portrait, seules deux périodes comptables peuvent être affichées à la fois.
Selon que vous souhaitez imprimer le compte de fonctionnement et le compte d'investissement selon une structure fonctionnelle ou harmonisée, choisissez le plan comptable approprié dans l'onglet Aperçu de la fenêtre d'état.
Mandats NMC
Si vous avez installé l'option NMC dans Infoniqa ONE 50 Comptabilité, le répertoire Lecteur:/répertoire_d'Installation_du_programme/Data contient deux mandats spécialement préparés pour le NMC, en plus des mandats habituels. Un mandat est un service de comptabilité indépendant dont les données sont enregistrées dans un répertoire distinct. Vous devez donc créer un mandat distinct pour chaque administration.
Exemple et modèle de mandat
Les mandats nrm et nrmbasis contiennent chacun un exemple de plan comptable selon Buschor. L'exemple de mandat "nrm" est une commune municipale fictive conçue à des fins d'exercice. Vous pourrez y prendre connaissance des fonctions relatives au plan comptable NMC et tester les états à l'aide des exemples d'écritures saisies.
Le mandat "nrmbasis" sert de modèle pour les nouveaux mandats. Il contient un plan comptable standard vide basé sur le modèle de Berne. Lorsque vous créez un nouveau mandat, vous devez d'abord récupérer le plan comptable du mandat de base NMC, puis l'adapter à chaque besoin. Bien entendu, vous pouvez également changer librement de modèle de mandat ou créer de nouveaux modèles.
Plan comptable NMC
Après avoir créé un nouveau mandat pour votre administration, à partir du modèle de mandat "nrmbasis", l'étape suivante consiste à saisir les comptes requis et à créer le plan comptable.
Les remarques suivantes concernent les particularités de la problématique NMC.
Récapitulatif pour la mise en place du plan comptable NMC
Le plan comptable de Infoniqa·ONE 50 Comptabilité définit la structure des états. Les comptes existants sont organisés en groupes et sous-groupes de manière à pouvoir créer des sous-totaux. Les principaux états du nouveau modèle de compte sont le compte de bilan, le compte de fonctionnement et le compte d'investissement. Par conséquent, ces trois comptes sont les éléments principaux du plan comptable.
La partie gauche de la fenêtre "Éditer plan comptable", qui s'ouvre via la commande de menu "Éditer / Plan comptable" ou <Ctrl>+<P>, affiche la structure des comptes. Les groupes et des comptes se présentent et s'utilisent de la même manière que dans l'explorateur Windows, sous forme de répertoires et de documents. Le premier niveau affiche les répertoires "Compte de bilan", "Compte de fonctionnement" et "Compte d'investissement". Double-cliquez pour ouvrir et fermer les groupes de comptes subordonnés. Les comptes représentent le niveau de classification le plus bas.
Le groupe de comptes ou le compte sélectionné dans la structure du plan comptable peut être édité dans la zone de définition à droite de la fenêtre. Si, p. ex., vous souhaitez modifier le nom d'un groupe, sélectionnez-le, remplacez le nom qui s'affiche à droite de la fenêtre, puis confirmez et enregistrez votre saisie, via le bouton Modifier.
Si vous souhaitez insérer un nouveau groupe, définissez d'abord sa position dans le plan comptable, puis saisissez toutes les données et enfin appuyez sur le bouton Insérer.
Relation entre le compte de bilan, le compte de fonctionnement et le compte d'investissement
Le compte de bilan est défini comme une comparaison des actifs (actifs financiers et administratifs) et des passifs (dettes et capitaux propres), tandis que le compte d'investissement est défini comme une comparaison des recettes et des dépenses qui étaient nécessaires dans la période de décompte en cours pour acheter des biens ayant une durée d'utilisation de plusieurs années. Par conséquent, lors de l'acquisition de nouveaux actifs, la comptabilisation se fait dans le compte d'investissement, plutôt que dans le compte de bilan. À la fin de l'exercice, les nouveaux postes de l'actif et du passif sont transférés des comptes du compte d'investissement au compte de bilan par un transfert manuel.
Le compte de fonctionnement comprend les dépenses et les recettes régulières. Lors de l'ouverture d'un nouvel exercice, l'excédent / le déficit annuel est transféré au compte de résultat (pertes et profit) correspondant du compte de bilan. Cela peut être fait automatiquement ou manuellement. Lors du prochain exercice, le compte de fonctionnement repart à zéro.
Numéros de compte
Le système de numérotation des comptes du plan comptable NMC reflète le double principe de classification selon une vision fonctionnelle et harmonisée : les trois premiers chiffres décrivent la fonction ou le service dont le compte dépend. Avec un point en moins, trois chiffres suivent pour la classification des types de postes . Là encore, séparés par un point, un numéro de séquence à deux chiffres est ajouté pour subdiviser davantage les comptes.
Exemples de salaires du personnel administratif, numéro de compte 029.301.01 :
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029 |
Groupe Administration générale dans la classification fonctionnelle |
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301 |
Groupe Charge de personnel dans la classification des types de postes |
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01 |
N° exécution |
Autres numéros de compte
Infoniqa·ONE 50 Comptabilité offre la possibilité d'imprimer dans les rapports un numéro de compte différent de celui sous lequel le compte a été saisi et inséré dans le plan comptable pour la première fois. Ce numéro de compte alternatif doit être saisi dans le champ Code 2 du plan comptable. Dès qu'un numéro de compte y est saisi, il est imprimé dans les états à la place du code habituel. Toutefois, les écritures sont toujours effectuées avec le numéro de compte d'origine, le code 2 ne s'appliquant qu'aux états.
La fonction du code 2 est importante pour que le compte de fonctionnement puisse être effectué dans la classification fonctionnelle selon les directives NMC. Dans ce système, le numéro du groupe de comptes correspond aux trois premiers chiffres du numéro de compte. Cette répétition est superflue dans les états. Par conséquent, le numéro de compte ne doit être imprimé qu'à partir du troisième chiffre. Le numéro de compte à imprimer doit être saisi en tant que code 2.
Exemple :
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Code 1 |
1.029.301.01 |
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Code 2 |
301.01 |
Classification fonctionnelle et par type
Infoniqa·ONE 50 Comptabilité permet de gérer plusieurs plans comptables en parallèle. À cette fin, on établit des plans comptables dits "plans comptables secondaires" proposant une structure de classification alternative pour les comptes existants. Cette technique est une condition préalable aux états requis dans le NMC.
Le NMC prévoit deux modes d'état différents pour le compte de fonctionnement et le compte d'investissement, la classification fonctionnelle et la classification par type. Dans la classification fonctionnelle, les charges et produits ou les recettes et dépenses doivent être classées selon les unités de service, c'est-à-dire que les principaux éléments de la classification sont les différents organismes publics, tels que l'administration générale, la sécurité publique, l'éducation, la culture et les loisirs, etc. Les charges et produits ou les recettes et dépenses des différentes divisions sont regroupés dans ces groupes, de sorte que le total du groupe représente le résultat du service concerné.
La classification des types de postes prévoit une structure harmonisée du compte de fonctionnement et du compte d'investissement. Au lieu de regrouper les charges et produits individuels par unité de service, le compte de fonctionnement les présente séparément, conformément à un compte de résultat d'exploitation. Le compte d'investissement est structuré en recettes et en dépenses. Au sein de ces principaux groupes, la classification est basée sur la nature des charges et produits ou des recettes et dépenses. Les éléments de classification des charges sont p. ex. les frais de personnel, les frais de matériel, les intérêts sur les dettes, les amortissements, etc.
Plans comptables secondaires dans Infoniqa ONE 50 Comptabilité
Le plan comptable NMC de Infoniqa ONE 50 Comptabilité, met bien sûr ces deux principes de classification déjà en œuvre. Vous pouvez facilement passer d'un système à l'autre en cliquant sur la souris : ouvrez la liste déroulante au-dessus de la structure du plan comptable et sélectionnez soit le réglage "Plan comptable principal" pour la classification fonctionnelle, soit le réglage "Classification par type".
Si vous souhaitez créer un nouveau plan comptable secondaire, utilisez la commande de menu "Éditer / Catalogue de plans comptables" pour ouvrir la fenêtre du catalogue de plans comptables, et appuyez sur le bouton Insérer. Le programme vous guide ensuite tout au long du processus. La structure d'un plan comptable secondaire est expliquée dans une rubrique d'aide distincte. Il est important de comprendre que les plans comptables secondaires ne gèrent pas un ensemble de comptes différent, mais fournissent simplement un système de classification alternatif pour les comptes existants. N'oubliez pas que dans le plan comptable, vous ne modifiez que les jokers des comptes.
Définissez les groupes de comptes du plan comptable principal dont les comptes sont structurés par fonction.
Saisissez les comptes de chaque groupe.
Configurez à nouveau les groupes de comptes pour le compte de fonctionnement et le compte d'investissement dans le plan comptable secondaire "Classification par type".
Le plan comptable secondaire pour la classification des types de postes peut également être généré automatiquement.
Affectez les comptes déjà saisis dans le compte de fonctionnement et le compte d'investissement aux groupes appropriés de la classification par type. Pour ce faire, sélectionnez le groupe souhaité, tapez le numéro de compte et confirmez votre saisie via Insérer.
Plan comptable PME
La version Expert de Infoniqa·ONE 50 Comptabilité permet de créer autant de plans comptables secondaires supplémentaires que souhaité, en plus de la classification par type, p. ex. un plan comptable secondaire par PME. Bien entendu, vous pouvez également configurer le plan comptable PME en tant que plan comptable principal et mettre en place deux plans comptables secondaires pour le NMC. Cela est utile, p. ex., pour les entreprises industrielles qui tiennent leur comptabilité conformément aux directives de gestion des entreprises mais qui, en raison de leur droit public, doivent présenter leur clôture d'exercice conformément aux directives du NMC.
Le plan comptable PMU est géré en tant que plan comptable principal. Les comptes sont saisis sous le numéro de compte PME, afin que vous puissiez utiliser le système de numérotation PME plus simple lors de la comptabilisation. Les plans comptables du NMC dans la classification fonctionnelle et dans la classification par type sont créés comme deux plans comptables secondaires. Les numéros de compte NMC correspondants sont inscrits dans le plan comptable secondaire sous le code 2. Lorsque vous créez des états avec les plans comptables secondaires NMC, le code 2, c'est-à-dire le numéro de compte NMC, est automatiquement imprimé.
Le numéro de compte alternatif, le code 2, n'est utilisé que pour les états. Les écritures sont toujours effectuées en utilisant le numéro de compte d'origine enregistré dans la base des comptes (fenêtre Éditer comptes).
Le plan comptable NMC peut bien sûr également être géré comme un plan comptable principal avec, parallèlement, un plan comptable secondaire par PME. Notez qu'il n'est possible de gérer plus d'un plan comptable secondaire qu'avec la version Expert de la comptabilité.
Générer des modèles de plan comptable pour la classification par type
Les grandes unités administratives géreront certainement plusieurs mandats de NMC en parallèle, p. ex. les grandes municipalités qui créent différents mandats pour des organismes publics individuels. Pour chaque mandat, vous devez établir à la fois un plan comptable principal selon la classification fonctionnelle et la classification par type comme plan comptable secondaire. Pour simplifier ce processus, il peut s'avérer utile de créer la classification par type, en utilisant un modèle de plan comptable.
Par exemple, une municipalité voudrait mettre en place un certain nombre de mandats, comme la police, l'éducation, les services des eaux, etc. Tous ces mandats utiliseront des comptes différents en détail, mais la structure des comptes pour la classification par type est pratiquement identique. Cette structure se présente sous la forme d'un modèle de plan comptable, dans lequel les jokers sont utilisés pour enregistrer des informations sur les comptes appartenant à tel ou tel groupe. Une fois le modèle élaboré, il suffit de configurer la base des comptes et le plan comptable principal d'un nouveau mandat. La classification par type est ensuite générée automatiquement en quelques clics de souris.
L'attribution automatique des comptes aux groupes respectifs est basée sur la logique des numéros de compte NMC - les trois chiffres du milieu indiquent l'appartenance au groupe de comptes de la classification par type. Un joker est inséré dans chaque groupe du modèle de plan comptable : ce joker indique le numéro de compte qu'un compte doit avoir pour être inclus dans le groupe respectif.
Exemple :
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Groupe |
300 |
Charge de personnel des autorités et des commissions |
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Joker |
???.300.?? |
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Comptes concernés |
011.300.01 |
Indemnités journalières et jetons de présence comptabilité |
Le joker contient le même nombre de chiffres que les numéros de compte ordinaires. Les points d'interrogation signifient que le numéro qui se trouve à cette position dans le numéro de compte n'a pas d'importance. Les chiffres signifient que le numéro de compte doit avoir le même numéro à cette position pour être inclus dans le groupe.
Lors de la génération du plan comptable secondaire, le programme parcourt tous les comptes, en comparant les numéros de compte avec les jokers. Si les trois chiffres du milieu correspondent à ceux du titulaire, le compte est placé dans le groupe.
Créer un modèle de plan comptable
Pour créer un modèle de plan comptable pour la classification par type, procédez comme suit :
Passez à un mandat contenant déjà un plan comptable secondaire pour la classification par type, p. ex. les mandats "nrm" ou "nrmbasis", afin de pouvoir vous appuyer sur une structure existante lors de la création du modèle.
Ouvrez la fenêtre Créer/renuméroter plan comptable, via la commande de menu "Outils / Modèles de plan comptable"
Appuyez sur le bouton Ajouter pour créer un nouveau modèle.
Une fenêtre s'ouvre, vous permettant de spécifier le plan comptable qui servira de base lors de la création du modèle. Tous les plans comptables du mandat actuel sont proposés à la sélection.
Sélectionnez "Classification par type" et lancez le processus en cliquant sur OK.
Le programme génère un modèle de plan comptable contenant tous les groupes du plan comptable que vous venez de sélectionner. Toutefois, le modèle ne contient pas de comptes. L'étape suivante consiste à adapter le modèle de plan comptable afin qu'il représente une structure généralement valide pour tous les mandats de l'unité administrative. Vous pouvez ouvrir le modèle de plan comptable à partir de la fenêtre Création d'un plan comptable, via la commande Éditer. Cette commande ouvre une fenêtre qui correspond exactement à la fenêtre Éditer plan comptable. Toutefois, il est intitulé Modèle de plan comptable pour vous rappeler que vous êtes en train d'éditer un modèle, et non un véritable plan comptable.
Configurez tous les groupes de comptes de la classification par type dans le modèle. Cependant, au lieu de comptes, vous insérez des jokers.
Pour créer un joker dans un groupe, sélectionnez le groupe, puis sélectionnez la valeur "Joker" dans la boîte à liste déroulante Type, spécifiez un code et appuyez sur le bouton Insérer. Le joker n'a pas besoin de nom.
Dans le champ Code, saisissez le code devant contrôler l'affectation des comptes au groupe concerné :
Point d'interrogation pour les trois premiers chiffres
le numéro de groupe pour les trois chiffres du milieu
nouveau point d'interrogation pour les derniers chiffres
Par exemple, le code pour le joker du groupe 310, fournitures de bureau et scolaires, est ? ??.310. ??. Tous les comptes dont les chiffres du milieu sont 310 sont donc triés dans ce groupe lors de la génération du plan comptable.
Il est donc important que vous adaptiez le plan comptable principal de votre modèle de mandat afin qu'il offre une structure optimale pour chaque nouveau mandat. Il importe peu que le modèle de mandat contienne également la classification par type comme plan comptable secondaire, puisque celle-ci est créée à partie d'un modèle de plan comptable. Les modèles de plans comptables sont en principe indépendants du mandat ; ils peuvent être appelés à tout moment par n'importe quel mandat. Si vous souhaitez créer la classification par type dans un nouveau mandat à partir d'un modèle, vous pouvez soit supprimer, soit remplacer un plan comptable secondaire existant dans ce mandat.
La procédure suivante montre comment générer des plans comptables à partir d'un modèle, étape par étape.
Génération automatique de plans comptables
Sélectionnez la commande de menu "Outils / Modèles de plan comptable" pour ouvrir la fenêtre Générer/renuméroter modèles de plans comptables
Sélectionnez le modèle dans la liste et appuyez sur Générer. Un assistant vous guide tout au long du processus.
La première étape consiste à confirmer le choix du modèle de plan comptable. Dans la deuxième étape, saisissez le nom du nouveau plan comptable secondaire.
Le champ de saisie du nom du nouveau plan comptable secondaire contient également tous les plans comptables existants sous forme de liste déroulante. Si le nouveau plan comptable remplace un plan existant, sélectionnez celui-ci dans la liste.
Dans la troisième étape, sélectionnez les comptes à prendre en compte lors de la génération
Le paramètre par défaut "Fichier de compte" signifie que tous les comptes du mandat sont inclus. Les comptes qui ne correspondent pas à un joker dans le modèle ne peuvent bien sûr pas être pris en compte par le programme. Vous pouvez également spécifier un plan comptable spécifique comme origine du compte. Lors de la génération, le programme n'utilise alors que les comptes du fichier des comptes qui sont également insérés dans le plan comptable sélectionné.
Après avoir vérifié le résumé de vos définitions, lancez le processus via Terminer
Créer des modèles pour les plans comptables secondaires NMC
Les grandes institutions qui utilisent le plan comptable PME mais qui doivent également produire des rapports selon le NMC parallèlement aux états de gestion des entreprises, conservent les plans comptables NMC de la classification fonctionnelle et par type en tant que plans comptables secondaires. Si plusieurs mandats sont gérés, il n'est pas nécessaire de reconstituer ces plans comptables secondaires pour chaque mandat. Au lieu de cela, créez des modèles de plan comptable correspondants qui trient automatiquement les comptes PME selon la classification fonctionnelle et par type. En même temps, le numéro de compte NMC correct est attribué aux comptes PME en tant que code 2.
Dans ce modèle, vous avez besoin de deux modèles de plan comptable, un pour la classification fonctionnelle et un pour la classification par type. Pour les créer, il est préférable de passer à la "nrmbase" du mandat, dans laquelle ces plans comptables existent déjà. En utilisant les plans comptables existants, le modèle peut être créé très facilement :
Ouvrez la commande de menu "Outils / Modèles de plan comptable" pour ouvrir la fenêtre "Créer/renuméroter plan comptable" et appuyez sur le bouton <Ajouter>. La fenêtre suivante affiche les plans comptables disponibles dans le mandat.
Si vous voulez créer le modèle de la classification fonctionnelle, sélectionnez "Plan comptable principal", sinon "Classification par type".
Attribuez une description au modèle et confirmez vos définitions avec <OK>.
Le modèle de plan comptable est créé. Le programme copie le plan comptable sélectionné et définit cette copie comme modèle, que vous pouvez maintenant ouvrir à partir de la fenêtre Création d'un plan comptable. Si vous sélectionnez le modèle à cet endroit et que vous cliquez sur <Éditer>, la fenêtre des modèles de plan comptable s'ouvre, vous permettant d'adapter le modèle à vos besoins. Vous y travaillez comme dans un plan comptable normal.
Pour que les comptes du plan comptable PME soient automatiquement transférés à une structure NMC, il vous faut une table de renumérotation dans laquelle le nouveau numéro NMC est attribué à chaque numéro de compte PME. À son tour, le numéro de compte NMC peut être utilisé pour attribuer automatiquement les groupes de comptes à l'aide de jokers.
Créer une liste de renumérotation
Ouvrez la fenêtre Créer/renuméroter plan comptable via la commande de menu "Outils / Modèles de plan comptable".
Activez l'onglet Renumérotation et appuyez sur <Ajouter>.
Dans la fenêtre suivante, entrez un nom pour la liste de renumérotation, p. ex. "PME/NMC".
Laissez l'option "Établir la liste selon les comptes du mandat actuel" activée, afin que tous les comptes saisis soient pris en compte.
Appuyez sur <OK> pour créer la nouvelle liste de renumérotation.
Le bouton <Éditer> vous permet d'ouvrir la liste. Dans la liste de renumérotation, tous les comptes sont répertoriés, une fois chacun dans la colonne "oldnum" et "newnum".
Remplacez le numéro de compte dans la colonne "newnum" par le numéro de compte NMC correspondant. Après avoir parcouru toute la liste, enregistrez et fermez le document.
Passez à l'onglet Modèles pour associer le modèle de plan comptable à la liste de renumérotation.
Sélectionnez le modèle dans la liste et appuyez sur <Options>. Dans la fenêtre suivante, sélectionnez la liste que vous venez de créer dans la boîte à liste déroulante "Liste de renumérotation des comptes" et fermez la fenêtre avec <OK>.
Le programme connaît maintenant le numéro de compte NMC pour tous les numéros de compte PME. L'objectif est d'insérer automatiquement les comptes d'un mandat PME dans le plan comptable secondaire NMC qui sera généré à partir d'un modèle de plan comptable. Pour ce faire, nous utilisons des jokers qui analysent la logique des numéros de compte NMC : les trois premiers chiffres indiquent le groupe de compte de la classification fonctionnelle, les trois chiffres suivants le groupe de la classification par type. Le fonctionnement des jokers et leur insertion dans les modèles de plan comptable sont détaillés au début du chapitre précédent.
Après la création du modèle de plan comptable, la définition des jokers et la liaison de la liste de renumérotation avec le modèle, tout est prêt pour générer le plan comptable secondaire NMC. La structure du nouveau plan comptable secondaire est enregistrée dans le modèle. La liste de renumérotation attribue aux comptes des PME le numéro de compte NMC, qui est enregistré comme code 2 dans le nouveau plan comptable. Les jokers indiquent quel compte doit être placé dans quel groupe en analysant le numéro de compte NMC de la liste de renumérotation.
Créer un nouveau plan comptable secondaire NMC
Ouvrez le mandat souhaité pour lequel les plans comptables NMC doivent être gérés parallèlement au plan comptable principal par PME.
Ouvrez la fenêtre Créer/renuméroter plan comptable via la commande de menu "Outils / Modèles de plan comptable".
Sélectionnez le modèle souhaité et appuyez sur <Générer>. Un assistant s'ouvre pour vous guider tout au long du processus.
Dans la première étape, une invite vous demande si vous souhaitez procéder à une renumérotation complète. Cette question apparaît chaque fois qu'une liste de renumérotation est associée au modèle de plan comptable. "Renumérotation complète" signifie que le code 1 doit être remplacé par le nouveau numéro de compte et que les comptes sont également renommés dans le fichier des comptes. Cependant, une transformation aussi massive de la comptabilité n'est pas souhaitée ici : le numéro PME doit rester le code 1 et le numéro NMC ne doit être ajouté que comme code 2.
Assurez-vous que l'option Voulez-vous une renumérotation complète ? n'est pas activée.
À l'étape 2, saisissez le nom du nouveau plan comptable secondaire, p. ex., "Classification fonctionnelle NMC" ou "Classification par type NMC".
Passez à l'étape 3 et sélectionnez la provenance des comptes, c.-à-d. les comptes à prendre en compte lors de la création du nouveau mandat.
En général, on souhaite inclure tous les comptes, donc le paramètre Fichier compte doit être actif. Il est également possible de ne sélectionner que les comptes qui sont classés dans un certain plan comptable. Vous avez ainsi renseigné toutes les données nécessaires.
Dans la dernière étape de l'assistant, cliquez sur <Terminer> pour créer le nouveau plan comptable secondaire.
Comptes invisibles
Il y a certains comptes que vous ne souhaitez pas afficher dans les états, p. ex., les comptes tiers pour l'enregistrement de l'indemnité sociale ou des enregistrements similaires liés à un objet ou à une personne. Au lieu des noms individuels, seul un total doit apparaître dans les états.
Infoniqa·ONE 50 Comptabilité vous permet de résoudre ce problème en utilisant des comptes et des totalisateurs invisibles. Les comptes tiers individuels sont définis comme des entrées invisibles dans le plan comptable. Pour ce faire, activez l'option Invisible dans l'onglet Options de la fenêtre Éditer plan comptable. Les comptes invisibles ne s'affichent dans les états que si vous le demandez explicitement. Pour que les comptes apparaissent toujours comme un total, ils sont reliés entre eux à l'aide d'un totalisateur. Le totalisateur lui-même n'apparaît pas. Il s'agit, pour ainsi dire, d'un remplaçant pour les comptes, qui indique les totaux des comptes qui lui sont associés. Il doit être inséré dans le même groupe de comptes que les comptes correspondants.
Insérez d'abord un totalisateur dans le groupe concerné, auquel vous donnez le nom et le numéro de compte sous lequel le total doit apparaître. Pour définir un totalisateur, sélectionnez la valeur "Totalisateur" dans la boîte à liste déroulante Type. Attribuez ensuite le code, c'est-à-dire le numéro de compte du totalisateur, comme première référence de totalisateur à tous les comptes de ce groupe dans l'onglet Totalisateur. Le tableau suivant illustre la relation entre les comptes et les totalisateurs :
|
Code 1 |
Code 2 |
Désignation |
Type |
|
1.580.366.01 |
366.01 |
Aides |
Totalisateur |
|
1.580.366.001 |
366.001 |
Fritz Arn |
Compte |
|
1580366002 |
366.002 |
Carlino Caramel |
Compte |