Valuta-Ausgleich

Am Ende des Jahres müssen die Fremdwährungsbestände bewertet werden. Die Professional- und Expert-Version bietet hier eine komfortable Automatik-Funktion an, während in der Standard-Version etwas mehr Handarbeit notwendig ist.

Valuta-Ausgleich

Die Funktion Valuta-Ausgleich des Menübefehls «Extras / Valutaausgleich» ist ab Standard-Version verfügbar und unterstützt Sie bei der Bewertung von Fremdwährungsbeständen. Wie beim Erstellen einer Valuta-Ausgleichsliste wird der aktuelle Leitwährungssaldo der Fremdwährungskonten mit dem zum Bilanzkurs bewerteten Saldo in Beziehung gesetzt und die jeweilige Differenz als Kursgewinn oder als Kursverlust ausgewiesen. Anschliessend können die Kursdifferenzen automatisch verbucht werden.

Definitionselemente des Dialogs Valutaausgleich/Leitwährung

Definitionselement	Beschreibung
Eingabefeld Stichdatum	wird als Buchungsdatum der automatisch anzulegenden Buchungen eingesetzt
Listenauswahlfeld Nr.	zur Auswahl des Nummernkreises, in dem die Buchungen angelegt werden sollen. Nach Verlassen des Feldes mit <Tab> wird die erste freie Belegnummer des Nummernkreises ermittelt und als Feldwert angezeigt
Eingabefeld Grp	zur Angabe eines Gruppenkürzels, mit dem die Buchungen gekennzeichnet werden. Mit Hilfe eines Filters, der nur Buchungen mit diesem Kürzel zulässt, können Sie die automatisch angelegten Buchungen anschliessend zusammenhängend in der Buchungsliste kontrollieren und ausdrucken
Eingabefeld Text	zur Angabe eines Standard-Buchungstextes, welcher für jede Buchung eingesetzt wird
Valuta-Ausgleichsliste	in dieser Liste sehen Sie eine Vorschau der Buchungen, die für den automatischen Valuta-Ausgleich angelegt werden. Kontrollieren Sie, ob die richtigen Beträge an die richtigen Konten gebucht werden. Wenn Sie bestimmte Buchungen unterdrücken möchten, entfernen Sie mit Doppelklick in das erste Tabellenfeld die Buchungsaktivierung
Schaltfläche Alle	aktiviert alle Listeneinträge zur Buchung
Schaltfläche Keine	deaktiviert die Buchungsoption
Schaltfläche Invertieren	kehrt die Buchungsoptionen um, sodass aktivierte Buchungen ausgeschlossen und deaktivierte Buchungen in die Auswahl eingeschlossen werden
Schaltfläche Buchen	legt für alle aktivierten Listeneinträge die entsprechenden Buchungen an. Kontrollieren Sie diese anschliessend in der Buchungsliste
Schaltfläche Abbrechen	schliesst den Dialog

Valuta-Ausgleich mit der Standard-Version

Am Jahresende müssen Sie die Fremdwährungsbestände zu einem bestimmten Kurs bewerten, den Sie von der Bank erhalten. Wenn Sie den Bilanzkurs im Rechnungswesen erfassen, nimmt Ihnen das Programm die Rechenarbeit ab. Die Auswertung Valuta-Ausgleichsliste des Menübefehls «Auswertung / Valuta Ausgleichsliste» stellt den Leitwährungssaldo, der sich aufgrund der Bewertung am Jahresende ergibt, den aktuellen Kontensaldi gegenüber und weist die Differenz aus. Diese Differenzen müssen nun noch manuell verbucht werden.

1. Bringen Sie den Bilanzkurs der jeweiligen Währungen in Erfahrung. Der Kurs kann bei einer Bank eingeholt werden und wird in der Regel auch in den Medien veröffentlicht.

2. Rufen Sie mit dem Menübefehl «Bearbeiten / Fremdwährungen» oder <Ctrl>+<W> den Dialog Fremdwährungen bearbeiten auf.

3. Markieren Sie in der Liste die gewünschte Währung, und öffnen Sie mit der Schaltfläche Ändern den Dialog Fremdwährung bearbeiten auf. In diesem kann der eingetragene Durchschnittskurs mit dem Bilanzkurs überschrieben werden.

Nach Erfassung des Bilanzkurses kann eine Valuta-Ausgleichsliste erstellt werden.

4. Öffnen Sie mit dem Menübefehl Auswertung. Valuta Ausgleichsliste den Dialog Valuta-Ausgleichsliste.

In dem der Valuta-Ausgleichsliste vorangehenden Dialog Auswertungsoptionen können Sie einen bestehenden Filter auswählen oder auch einen temporären Suchfilter setzen. Damit wählen Sie aus, für welche Bilanzkonten oder für welche Währung der Valuta-Ausgleich berechnet werden soll. Auch die Auswertungsperiode legen Sie mit Hilfe des Filters fest.

5. Wählen Sie einen bestehenden Filter aus oder rufen Sie mit dem Listenauswahlwert "Weitere Filter..." den temporären Suchfilter auf, wo Sie die Auswertungsperiode und die gewünschten Geldkonten eingeben.

6. Bestätigen Sie Ihre Auswertungsoptionen mit OK, um die Bildschirmanzeige der Valuta-Ausgleichsliste zu starten.

Auf der Valuta-Ausgleichsliste wird dann der Saldo in der Leitwährung Ihrer Fremdwährungskonten, der durch die Buchungen zum jeweils aktuellen Kurs zustande gekommen ist, dem zum Bilanzkurs errechneten Leitwährungssaldo gegenübergestellt. Die Differenz weist das Programm als Kursgewinn bzw. Kursverlust aus und schlägt zur Verbuchung das Differenzkonto der jeweiligen Währung vor. Mit dem Erstellen der Valuta-Ausgleichsliste werden keine automatischen Buchungen durchgeführt. Sie dient lediglich als Berechnungswerkzeug, damit Sie die Währungsdifferenzen selbst verbuchen können. Die Valuta-Ausgleichsliste selbst eignet sich ausserdem als Buchungsbeleg.

Sobald Sie die Kursdifferenzen verbucht haben, empfehlen wir, erneut eine Valuta-Ausgleichsliste zu erstellen. Zu Kontrollzwecken muss die Spalte "Gewinn/Verlust" nun einen Null-Saldo ausweisen. Ansonsten wurden nicht alle Kursdifferenzen verbucht.

Valuta-Ausgleich in der Expert-Version

Sage 50 Rechnungswesen verfügt in der Expert-Version über ein Werkzeug zur automatischen Verbuchung der Kursdifferenzen. Wenn Sie häufig Fremdwährungsbestände bewerten müssen, lohnt sich unter Umständen ein Update auf die höhere Leistungsklasse der Expert-Version.

1. Rufen Sie mit dem Menübefehl «Extras / Valutaausgleich» den Dialog Valuta-Ausgleich auf.

Der Dialog Valuta-Ausgleich enthält dieselben Informationen wie die Valuta-Ausgleichsliste. Für jedes Konto wird eine Kursdifferenz-Buchung angelegt, wenn der Aktiv-Modus (Kreuz) in der ersten Spalte "Buchen" der Liste nicht per Doppelklick entfernt wurde.

2. Geben Sie das Stichdatum der Bewertung ein, zum Beispiel den letzten Tag des Geschäftsjahres.

Als Nummernkreis ist "Allgemein" voreingestellt, als Gruppenkürzel "V". Behalten Sie das Gruppenkürzel auf jeden Fall bei, damit die automatisch angelegten Buchungen entsprechend markiert sind.

3. Ändern Sie auf Wunsch den vorgeschlagenen Buchungstext "Valuta-Ausgleich".

4. Klicken Sie auf die Schaltfläche Buchen, um die Valuta-Ausgleichsbuchung anzulegen.

Für jedes einzelne Fremdwährungskonto wird nun ein Sammelbeleg erstellt, der aus zwei Teilbuchungen besteht. In der ersten Teilbuchung wird der Leitwährungssaldo des Fremdwährungskontos um die Kursdifferenz korrigiert. In dieser Buchung beträgt der Fremdwährungsbetrag Null, damit der aktuelle Fremdwährungsbetrag nicht verfälscht wird. In der zweiten Teilbuchung wird der Kursgewinn bzw. -verlust im Haben auf das jeweilige Kursdifferenzkonto gebucht.

Valuta-Ausgleich Debitoren/Kreditoren

Die Sage 50-Debitoren- und Kreditorenbuchhaltung rechnet den Fremdwährungssaldo der Offenen Posten zum definierten gespeicherten in die Leitwährung um. Die Differenz, die sich zum bisherigen Leitwährungssaldo ergibt, wird als Kursgewinn oder Kursverlust auf das Differenzkonto der jeweiligen Fremdwährung gebucht. Ist beim Differenzkonto der Fremdwährung eine Kostenstelle gespeichert und die Option Kostenstelle zwingend aktiviert, wird auch eine entsprechende Kostenstellenbuchung generiert.

Definitionselement	Beschreibung
Eingabefeld Valuta	zur Angabe des Ausführungsdatums des Valuta-Ausgleichs. Die Saldi der Offenen Posten werden zu diesem Datum berechnet, so dass es auch möglich ist, rückwirkend einen Valuta-Ausgleich durchzuführen. Das Stichdatum ist auch das Buchungsdatum der Korrekturbuchungen
Eingabefeld Grp	Gruppe, die den Korrekturbuchungen zugeordnet werden soll
Eingabefeld Nummernkreis	wählen Sie aus diesem Listenfeld den Nummernkreis, in welchem die Kursdifferenzen verbucht werden sollen. Wenn Sie das Feld mit <Tab> verlassen, wird die nächste freie Nummer angezeigt
Schaltfläche OK	schliesst den Dialog und legt die Korrekturbuchungen an
Schaltfläche Abbrechen	schliesst den Dialog