En fin d'année, les stocks en devise étrangère doivent être analysés. Les versions Professional et Expert offrent une fonction automatique pratique, tandis que la version Standard nécessite un peu plus de travail manuel.
Réévaluation
La fonction Réévaluation de la commande de menu "Outils / Réévaluation", disponible à partir de la version Standard, vous permet d'analyser les stocks en devise étrangère. Comme pour la création d'une liste de réévaluation, le solde actuel en devise de base des comptes en devise étrangère est lié au solde évalué au cours du bilan et la différence respective est présentée comme un gain ou une perte sur change. Les différences de cours peuvent alors être comptabilisées automatiquement.
Éléments de définition de la fenêtre Réévaluation / Devise de base
Élément de définition |
Description |
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Champ de saisie Date d'échéance |
est utilisé comme date de saisie des écritures à créer automatiquement |
N° de boîte à liste déroulante |
permet de sélectionner le domaine de numérotation des écritures à créer. Dès que vous quittez le champ avec <Tab>, le premier numéro de pièce libre du domaine de numérotation est déterminé et s'affiche comme valeur de champ |
Champ de saisie Grp. |
permet de spécifier un code de groupe identifiant les écritures. À l'aide d'un filtre qui n'autorise que les écritures avec ce code, vous pouvez ensuite vérifier et imprimer les écritures créées automatiquement dans la liste des écritures |
Champ de saisie Texte |
permet de spécifier un libellé standard utilisé pour chaque écriture |
Liste de réévaluation |
cette liste vous permet d'avoir un aperçu des écritures créées pour la réévaluation automatique. Vérifiez que les bons montants sont comptabilisés sur les bons comptes. Si vous souhaitez masquer certaines écritures, double-cliquez dans le premier champ du tableau pour supprimer l'activation de l'écriture |
Bouton Tous |
active toutes les entrées de liste pour la saisie |
Bouton Aucun |
désactive l'option d'écriture |
Bouton Inverser |
inverse les options d'écriture afin que les écritures activées soient exclues et que les écritures désactivées soient incluses dans la sélection |
Bouton Créer écritures |
crée les écritures correspondantes pour toutes les entrées de liste activées. Vérifiez-les ensuite dans la liste des écritures |
Bouton Annuler |
ferme la fenêtre |
Réévaluation en version Standard
À la fin de l'année, vous devez évaluer les stocks en devise étrangère à un certain cours, que vous recevez de la banque. Si vous saisissez le cours de bilan dans la comptabilité, le programme effectue les calculs pour vous. L'état Liste de réévaluation de la commande de menu "État / Liste de réévaluation" compare le solde en devise de base, qui résulte de l'état en fin d'exercice, avec les soldes des comptes actuels et indique la différence. Ces différences doivent ensuite être comptabilisées manuellement.
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Renseignez-vous sur le cours de bilan de la devise concernée. Ce cours peut être obtenu auprès d'une banque et est généralement publié dans les médias.
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Ouvrez la fenêtre Devises étrangères via la commande de menu "Éditer / Devises étrangères" ou <Ctrl>+<W>.
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Sélectionnez la devise souhaitée dans la liste et ouvrez la fenêtre Éditer devise étrangère via le bouton Modifier. Là, le cours moyen spécifié peut être remplacé par le cours de bilan.
Après avoir saisi le cours de bilan, il est possible de créer une liste de réévaluation.
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Ouvrez la fenêtre Liste de réévaluation via la commande de menu État. Liste de réévaluation.
Dans la fenêtre Options d'état précédant la liste de réévaluation, sélectionnez un filtre existant ou définissez un filtre de recherche temporaire. Cela vous permet de sélectionner les comptes de bilan ou la devise pour lesquels la réévaluation doit être calculée. Définissez également la période d'état à l'aide du filtre.
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Sélectionnez un filtre existant ou appelez le filtre de recherche temporaire avec la valeur de sélection "Autres filtres...", pour y spécifier la période d'état et les comptes de trésorerie souhaités.
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Confirmez vos options d'état en cliquant sur OK pour lancer l'affichage de la liste de réévaluation.
Sur la liste de réévaluation, le solde en devise de base de vos comptes en devise étrangère, généré par les écritures au cours actuel, est ensuite comparé au solde en devise de base calculé au cours de bilan. Le programme affiche la différence en tant que gain ou perte sur change et propose le compte de différence de la devise concernée pour la comptabilisation. Aucune écriture automatique n'est exécutée lors de la création de la liste de réévaluation. Elle sert juste d'outil de calcul vous permettant d'afficher vous-même les différences de devises. La liste de réévaluation elle-même convient également comme pièce d'écriture.
Dès que vous avez comptabilisé les différences de cours, nous vous recommandons de créer à nouveau une liste de réévaluation. À des fins de contrôle, la colonne "Gain/Perte" doit alors afficher un solde nul. Sinon, certaines différences de cours n'ont pas été comptabilisées.
Réévaluation en version Expert
La version Expert de Sage 50 Comptabilité comprend un outil pour la comptabilisation automatique des différences de cours. Si vous devez fréquemment évaluer des positions en devise étrangère, il peut être utile de procéder à une mise à niveau vers la classe de performance supérieure de la version Expert.
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Ouvrez la fenêtre Réévaluation via la commande de menu "Outils / Réévaluation".
La fenêtre Réévaluation contient les mêmes informations que la liste de réévaluation. Une écriture de différence de cours est créée pour chaque compte si le mode actif (croix) dans la première colonne "Écriture" de la liste n'a pas été supprimé par un double-clic.
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Saisissez le date d'échéance de l'évaluation, p. ex., le dernier jour de l'exercice.
Le domaine de numérotation est réglé sur "Général" et le code du groupe est "V". Gardez dans tous les cas ce groupe, ainsi les écritures correspondantes seront identifiées par ce raccourci.
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Si vous le souhaitez, modifiez le libellé proposé "Réévaluation".
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Cliquez sur le bouton Saisie pour créer l'écriture de réévaluation.
Pour chaque compte, une écriture multiple est créée ; elle se compose de deux écritures. La première correspond au solde de la devise du compte servant à la comptabilisation de la différence de cours. Dans cette écriture, le montant de la devise est nul afin d'empêcher de le falsifier. Dans la deuxième écriture partielle, le gain ou la perte sur change est comptabilisé comme un crédit sur le compte de différence de change correspondant.
Réévaluation débiteurs / créanciers
La comptabilité débiteurs et créanciers de Sage 50 convertit le solde en devise étrangère des PO dans la devise enregistrée définie dans la devise de base. La différence par rapport à l'ancien solde en devise de base, est comptabilisée comme gain ou perte sur change, sur le compte de différence de la devise étrangère concernée. Si un centre de charges est enregistré pour le compte de différence de la devise étrangère et que l'option Centre de charges est activée, une comptabilisation du centre de charges correspondant est également générée.
Élément de définition |
Description |
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Champ de saisie Valeur |
permet de préciser la date d'exécution de la réévaluation. Les soldes des postes étant calculés à cette date, il est également possible d'effectuer une réévaluation rétroactivement. Le date d'échéance est également la date de comptabilisation des écritures correctives |
Champ de saisie Grp. |
Groupe à affecter aux écritures correctives |
Champ Domaine de numérotation |
cette liste déroulante vous permet de sélectionner le domaine de numérotation dans lequel les différences de cours doivent être comptabilisées. Dès que vous quittez le champ avec <Tab>, le prochain numéro libre s'affiche |
Bouton OK |
ferme la fenêtre et crée les écritures correctives |
Bouton Annuler |
ferme la fenêtre |