Liquidität
Mit der Liquiditätsanalyse können die zukünftigen Kontobewegungen auf den Zahlkonti ermittelt werden. Der Kontosaldo kann mit verschiedenen Kennwerten beeinflusst werden. Alle Selektions- und Optionsparameter können pro Benutzer gespeichert werden.
Die Analyse kann nach Excel exportiert werden und so weiterverarbeitet werden. Die Bewegungsdaten können mutiert werden ohne die Liquiditätsanalyse zu schliessen und können direkt aktualisiert werden.
Die Debitorenzahlungsmoral kann berechnet werden und in die Analyse miteinbezogen werden.
In die Zeilen Planwerte Debitoren und Planwerte Kreditoren können individuelle Werte direkt eingefügt werden. Die Berechnung wird beim Verlassen des Feldes aktualisiert.
Planwerte werden nur gespeichert, wenn die Zeitachse nicht verändert wird.
Tabellenzeilen
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Bezeichnung |
Bedeutung |
|---|---|
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Anfangsbestand |
Voraussichtlicher Startsaldo am Spaltendatum |
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Realisierte Buchungen |
Buchungen, die auf der Zahlungsverbindung verbucht wurden. Nicht eingeschlossen sind darin die offenen Belege, offenen Belastungsaufträge, offen Zahlläufe usw. |
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Planwerte Hauptbuch |
Saldoänderungen können direkt eingegeben werden. Eine Saldoabnahme muss mit einem Minuszeichen erfasst werden. |
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Liquiditätszufluss Debitoren |
Summe aller Debitorenbelege |
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Planwerte Debitoren |
Debitorenbeträge die noch nicht erfasst sind können hier direkt eingegeben werden. |
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Offene Belege |
Belege ohne Einzugszahlungsverbindung |
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Belastungsauftrag offen |
Belege mit Einzugszahlungsverbindung die aber nicht in einem Belastungsauftrag gespeichert sind. |
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Belastungsauftrag geplant |
Belege die in einem Belastungsauftrag erfasst sind aber noch nicht verbucht sind. |
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Liquiditätsabfluss Kreditoren |
Summe aller Kreditorenbelege |
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Planwerte Kreditoren |
Kreditorenbeträge, die noch nicht erfasst sind, können hier direkt eingegeben werden. |
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Vorerfasste Ops |
Vorerfasste Kreditorenbelege |
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Offene Posten |
Kontierte Kreditorenbelege |
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Offene Zahlläufe |
Kreditorenbelege die in einem Zahllauf sind aber noch nicht verbucht sind. |
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Schlussbestand |
Endsaldo am Spaltendatum |
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Kreditlimite |
Kreditlimite aus den Stammdaten-Zahlungsverbindungen Grün Schlussbestand positiv |
Farben:
Grau: Offene Beträge (z.B. Offene Posten)
Rot: Planwerte, die nicht aus dem System kommen.
Grün: Totale
Blau: Total der realisierten Buchungen
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Liquiditätsanalyse Selektion |
Bedeutung |
|---|---|
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Zahlungsverbindung |
Zahlungsverbindung aus den Stammdaten. Alle Belege die der selektierten Zahlungsverbindung zugewiesen sind werden berücksichtigt. |
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Währung |
Basiswährung |
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Datum von / bis |
Als Datum von wird das aktuelle Tagesdatum vorgeschlagen, das Datum bis wird anhand der Einstellungen (Anzahl Tage vorschlagen) berechnet. |
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Zeitachse |
Tag Jeder Tag wird in einer Spalte ausgewiesen |
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þ Nicht disponierte Debitorenbelege miteinbeziehen |
Debitorenbelege die keiner Zahlungsverbindung zugewiesen sind werden auch in die Berechnung miteinbezogen. |
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þ Nicht disponierte Kreditorenbelege miteinbeziehen |
Kreditorenbelege die keiner Zahlungsverbindung zugewiesen sind werden auch in die Berechnung miteinbezogen. |
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Liquiditätsanalyse Optionen Feldbezeichnung |
Bedeutung |
|---|---|
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þ Debitorenzahlungsmoral berücksichtigen |
Die berechnete Debitorenzahlungsmoral wird miteinbezogen. Hinweis: Die Anzahl Tage die der Debitor durchschnittlich nach dem Verfall den Beleg bezahlt wird zum Verfalldatum dazu addiert. Die Zahlungsmoral ist nie negativ, bezahlt der Debitor vor Verfall so werden keine negativen Tage berechnet. Die Zahlungsmoral wird nur für offene Belege eingerechnet, bei Beleg mit Einzugsverfahren wird diese nicht dazu addiert.
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[Berechnen] |
Die Zahlungsmoral des Debitors (Anzahl Tage der Zahlung nach Verfall) wird für die selektierte Zeitdauer ab aktuellem Datum rückwirkend berechnet. Hinweis: Die Berechnung der Zahlungsmoral kann die Datenbank stark belasten und benötigt Zeit. Diese Funktion sollte zu Randzeiten ausgeführt werden um Wartezeiten bei den anderen Benutzern zu vermeiden!
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Letzte Berechnung Zahlungsmoral |
Das Datum der letzten Berechnung wird angezeigt. |
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Debitorenzahlfrist strecken um Tage |
Der Verfall der Debitorenbelege wird um die Anzahl Tage verlängert. |
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Debitoren ausschliessen ab Mahnstufe |
Alle gemahnten Belege ab der selektierten Mahnstufe werden nicht berücksichtigt. |
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Kreditorenzahlfrist strecken um Tage |
Der Verfall der Kreditorenbelege wird um die Anzahl Tage verlängert |
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Alle Selektionen und Optionen können pro Benutzer definiert werden und werden beim erneuten Starten der Liquiditätsanalyse vorgeschlagen. |
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[Aktualisieren] |
Die Daten werden anhand der Selektion/Optionen aufbereitet und angezeigt. |
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[Excel] |
Die berechnete Liquiditätsanalyse wird zur Weiterbearbeitung ins Excel exportiert. |
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[Schliessen] |
Fenster schliessen |
Beispiel Debitoren
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Belegart |
Verfall |
Zahlungs-moral |
Zahlfrist strecken |
Zahldatum |
|---|---|---|---|---|
|
Offene Belege |
10.03.2010 |
3 |
2 |
15.03.2010 |
|
Belastungsauftrag offen |
10.03.2010 |
3 |
2 |
12.03.2010 |
|
Belastungsauftrag geplant |
10.03.2010 *1 |
3 |
2 |
12.03.2010 |
*1 Entscheidend ist der Verarbeitungstag beim Erstellen des Belastungsauftrages
Beispiel Kreditoren
|
Belegart |
Verfall |
Zahlfrist strecken |
Zahldatum |
|---|---|---|---|
|
Vorerfasste Ops |
10.03.2010 |
3 |
13.03.2010 |
|
Offene Posten |
10.03.2010 |
3 |
13.03.2010 |
|
Offene Zahlläufe |
10.03.2010 *1 |
3 |
13.03.2010 |
*1 Entscheidend ist der Verarbeitungstag beim Erstellen des Zahllaufes
Kennzahlen
Kennzahlen ausgeben
Folgende Kennzahlenberichte stehen zur Verfügung
-
Deckungsgrad
-
Finanzierungsgrad
-
Investitionsstruktur
-
Liquidität
-
Netto-UV
-
Rentabilität
-
Cash-Flow
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Rep Kennzahlen |
Bedeutung |
|---|---|
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Variante |
Kontenplanvariante Die Parametrisierung für Kennzahlenberichte muss auf der gewählten Variante erfolgt sein. Siehe auch Kontenplan-Varianten |
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Datum per |
Stichtag per welcher die Kennzahl gerechnet werden soll. Hinweis: Berechnung
Die Kennzahlen werden per Saldo Stichtag (=Datum per) berechnet (nicht Durchschnittswert aus Anfangssaldo GJ und Datum per). |
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Buchungskreis |
Ohne: Es werden keine Buchungskreisbuchungen berücksichtigt. Inklusive: Buchungen der gewählten Buchungskreise werden zusätzlich mitberücksichtigt. Ausschliesslich: Nur Buchungen der gewählten Buchungskreise werden berücksichtigt. Detailinformationen zu den Buchungskreisen erhalten Sie wie folgt: |
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Inkl. provisorische Buchungen |
R Buchungen mit Buchungsstatus provisorisch werden in den Saldo miteinberechnet. Siehe auch: Buchungen abschliessen (Status Definitiv setzen) |
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Beträge in Euro |
R Die Buchungen werden in EUR-Währung ausgegeben. Der Schalter ist zur Bearbeitung aktiv, wenn die Eurowährung als Parallelwährung aktiviert wurde (siehe Euro-Umstellungen). |
Parametrisierung für Kennzahlenberichte
Fonde Codes können im Kontenplan im Feld „Statistikcode“ einer beliebigen Variante den Konti oder den Gruppen zugeteilt werden.
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Code |
Bedeutung |
|---|---|
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AK |
Aktive |
|
AB |
Abschreibungen |
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AV |
Anlagevermögen |
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EK |
Eigenkapital |
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FD |
Forderungen |
|
FK |
Fremdkapital |
|
KF |
Kurzfristiges Fremdkapital |
|
LF |
Langfristiges Fremdkapital |
|
LM |
Liquide Mittel |
|
PA |
Passive |
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UV |
Umlaufsvermögen |
|
VO |
Vorräte |
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ZI |
Zinsen |
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AU |
Aufwand |
|
ET |
Ertrag |
Die Zuteilung sollte den Totalen der Gruppen hinterlegt werden oder direkt den einzelnen Konti.
Wird einer Gruppe sowie dessen Konti derselbe Code hinterlegt, so können Saldi unter Umständen doppelt in eine Kennzahlenbasis eingerechnet werden. Definitiven Aufschluss über den Zuordnungsentscheid erhalten sie durch Konsultierung der Kennzahlenberechnung (Formeln).
Wird der Code LM auf Konto 1000 Kasse sowie auf das Gruppentotal
100 Flüssige Mittel hinterlegt, so wird der Saldo nicht korrekt (d.h. doppelt) berechnet.
Kennzahlenberechnung (Formeln)
Die Saldi der definierten Kennzahlenparameter (siehe Parametrisierung für Kennzahlenberichte) werden per-Datum (nicht im Durchschnitt Anfangs-/Endbestand) ermittelt und in die Formeln eingesetzt.
Report Liquidität
-
Liquiditätsgrad 1:
Liquide Mittel / Kurzfrist. Fremdkapital * 100 -
Liquiditätsgrad 2:
(Liquide Mittel + Forderungen) / Kurzfristiges Fremdkapital * 100 -
Liquiditätsgrad 3:
Umlaufvermögen / Kurzfristiges Fremdkapital * 100
Report Investitionsstruktur
-
Intensität UV:
Umlaufvermögen / Aktiven * 100 -
Intensität AV:
Anlagevermögen / Aktiven * 100 -
Investitionsverhältnis:
Umlaufvermögen / Anlagevermögen* 100
Report Deckungsgrad
-
Anlagedeckungsgrad 1:
Eigenkapital / Anlagevermögen * 100 -
Anlagedeckungsgrad 2:
(Eigenkapital + Langfristiges Fremdkapital) / Anlagevermögen*100
Report Finanzierungsgrad
-
Fremdfinanzierungsgrad:
Fremdkapital / Aktiven * 100 -
Eigenfinanzierungsgrad:
Eigenkapital / Aktiven * 100 -
Finanzierungsverhältnis:
Fremdkapital / Eigenkapital
Report Rentabilität
-
Eigenkapitalrentabilität:
(Ertrag - Aufwand) / Eigenkapital * 100 -
Gesamtkapitalrentabilität:
(((Ertrag - Aufwand) + Zinsen) / (Eigenkapital + Fremdkapital) ) * 100
Report Nettoumlaufsvermögen
-
Nettoumlaufsvermögen:
Umlaufvermögen - Kurzfristiges Fremdkapital
Report Cash-Flow Statement
-
Jahresergebnis:
Ertrag – Aufwand -
Zwischenergebnis 1:
Jahresergebnis + Abschreibungen -
Zwischenergebnis 2:
Forderungen + Kurzfristiges Fremdkapital -
Operativer cash flow:
Zwischenergebnis 1 + Zwischenergebnis 2 -
Zwischenergebnis 3
(De-/Investition): Anlagevermögen + Abschreibungen -
free cash flow:
Operativer cash flow + Zwischenergebnis 3 -
Zwischenergebnis 4:
Langfristiges Fremdkapital + Eigenkapital + Zinsen -
Veränderung
(cash flow / cash drain) free cash flow + Zwischenergebnis 4