Gruppe Zinsen

Zinsrechnen

Schaltfläche [History]

Die Zinsläufe werden historisiert und können nachträglich eingesehen und bei Bedarf gelöscht werden.

History Periodische Buchungen Feldbezeichnung	Bedeutung
Stapel	Zinsrechnen wählen
Gruppe	Gruppenselektion, mit dem Stern (*) werden alle Gruppen selektiert.
Benutzer	Benutzerselektion, mit dem Stern (*) werden alle Benutzer selektiert.
Valuta von/bis	Selektion des Valutadatums. Es können auch periodische Buchungen ausserhalb des aktivierten Geschäftsjahres gesucht werden.
Ausführung von/bis	Selektion des Ausführungsdatums.
Beleg	Selektion der Belegnummer, Belegnummer = 0 bewirkt keine Selektion nach Belegnummer.
[Aufbereiten]	Die Zinsläufe werden gemäss Selektion im Grid angezeigt.
Buchungslauf	Detaillierte Anzeige der Buchungsinformationen zum selektierten Periodischen Buchungslauf.
[Buchungen]	Der Hauptbuchexplorer (HIS) mit den einzelnen Buchungen des selektierten Zinslaufs wird aufgerufen. Hinweis: vorgängig müssen die Buchungen mit [Aufbereiten] angezeigt worden sein. Löschen einzelner Zinsbuchungen: Einzelne Zinsbuchungen können im Explorer/Hauptjournal mit Doppelklick aufgerufen und dann gelöscht werden.
[Löschen]	Auswahl eines Zinslaufes. Darauf lässt sich der ganze Zinslauf wiederum mit [Löschen] löschen.
[Schliessen]	Der Dialog wird geschlossen.

 

Stammdaten

Damit die Zinsberechnung vom Benutzer kontrolliert werden kann, sind Kenntnisse über Berechnungsweise eines Zinses unabdinglich. Aus diesem Grund werden in diesem Kapitel die Grundlagen der kaufmännischen Zinsformel kurz erläutert.

Zinsnummer

Die Anwendung der kaufmännischen Zinsformel ist dann sinnvoll, wenn sich die Höhe des Kapitals oft ändert, der Zinssatz aber gleichbleibt.

Das Kapital ergibt sich aus allen Buchungen auf das entsprechende Konto. Die Höhe des Kapitals ändert sich unter Umständen mehrmals durch Ein- und Auszahlungen oder Amortisationen.

Zur Berechnung des Zinses für diese Buchungen werden Zinsnummern gebildet: Bei jeder Veränderung der Kapitalhöhe wird das Kapital mit der Anzahl Tage multipliziert, in der die Kapitalhöhe unverändert blieb.

Den Gesamtzinsbetrag erhält man danach durch die simple Multiplikation des Zinssatzes und der Summe aller Zinsnummer. Die kaufmännische Zinsformel definiert sich wie folgt:

Zinsusanz

Die Berechnung der Zeit für die kaufmännische Zinsformel hängt massgeblich von der angewendeten Zinsusanz ab. Dabei wird die Zeit nicht genau nach dem Kalender berechnet, sondern nach den rechnerisch einfacheren Regeln einer Zinsusanz.

Bei der Zinsberechnung wird eine Änderung des Kapitals ab dem nächsten Tag berücksichtigt. Dieses Kapital wird bis zur nächsten Änderung des Kapitals verzinst. Die Zeit zwischen diese beiden Veränderungen wird in Anzahl Tage ausgedrückt. Die Zinsusanz bestimmt nun, mit wie vielen Tagen dieses Kapital verzinst wird.

In der Schweiz wird üblicherweise die deutsche Zinsusanz verwendet, auch Inland-Usanz oder 360/360 genannt. Insbesondere die Banken wenden diese Usanz an. Das Jahr wird zu 360 Tagen und alle ganzen Monate zu 30 Tagen gerechnet, unabhängig wie viele Tage der Monat effektiv zählt.

In Frankreich und den USA ist die französische Usanz üblich, auch 365/360 genannt. Sie wird auch unter der Bezeichnung internationale Usanz angewendet. Hier wird der Zins nach der Anzahl der Kalendertage berechnet, dem Jahr jedoch 360 Tage zu Grunde gelegt.

In Infoniqa ONE 200 Finanz kann die Usanz sehr detailliert definiert und flexibel einer Zinsgruppe zugeteilt werden.

Berechnung der Zinstage:

Zeitraum	Zinstage für die Berechnung	Bemerkungen
01.01. - 31.01.	29 Tage	1 Monat (30 T.) minus 1 Tag
01.01. - 30.01.	29 Tage	30 minus 1 Tage
20.02. - 29.02.	9 Tage	29 minus 20 Tage
20.02. - 03.03.	13 Tage	Der Februar wird mit 30 Tagen angenommen
30.03. - 30.04.	30 Tage	1 Monat (30 T.)
31.05. - 07.06.	7 Tage
01.01. - 31.12.	359 Tage	1 Jahr (360 T.) minus 1 Tag

 

Berechnung des Zinses per 31.12. bei Veränderung des Kapitals. Zinssatz 3%:

Datum	Einzahlung	Zinstage	Zinsnummern = Kapital * Tage / 100
03.01.	1300	358	4654
17.03.	1200	284	3408
07.04.	500	264	1320
Summe der Zinsnummern:			9382

 

Zinsdivisor = 360/Zinssatz = 360/3 = 120

Zins = Summe der Zinsnummern/Zinsdivisor = 9382/120 = 78.18

Vgl. Usanzen

Usanzen

(Nur mit Erweitertem Zinsrechnen als Stammdaten bearbeitbar).
Beim Basis-Zinsrechnen feste Auswahl im Kontenplan unter [Zins].

Begriffs-Erläuterungen siehe unter Die kaufmännische Zinsformel (Zinsnummer & Zinsusanz).

In der Erweiterten Zinsrechnung können Usanzen sehr detailliert definiert und jeder Zinsgruppe flexibel eine Usanz zugeteilt werden (Zinsgruppen).

Vgl. auch Auswertungen, Usanzen

Usanzen Feldbezeichnung	Bedeutung
Usanz-Nummer	Eine frei wählbare Nummer, bis 15 Stellen alphanumerisch. Die Usanzen mit den Nummern 0 bis 2 sind defaultmässig vorhanden.
Bezeichnung	Freie Usanz-Bezeichnung
Notiz	Bis 255-stellige Notiz, bei Bedarf.
Gültig ab	Kann nur beim Bilden einer neuen Usanz angegeben werden.
Anzahl Tage Monat	Wahl, wie viele Tage pro Monat berechnet werden. Vgl. Die kaufmännische Zinsformel (Zinsnummer & Zinsusanz)
Anzahl Tage Jahr	Anzahl Tage für 1 Jahr. Vgl. Die kaufmännische Zinsformel (Zinsnummer & Zinsusanz)
Bemessungsgrundlage	þ Hauptjournal: Die Saldi aus dem Hauptjournal werden für die Zinsberechnung verwendet. þ Zinseszins:
Rundung Zinsbuchung	Wahl des Rundungsverfahrens für Zins-Berechnungen
[Neu]	Zur Bildung einer neuen Usanz.
[Kopieren]	Damit wird die markierte Usanz kopiert und kann für eine neue Usanz angepasst werden.
[Löschen]	Damit wird die aktuelle Usanz gelöscht. Einer Zinsgruppe zugeteilte Usanzen sind nicht löschbar.
[Speichern]	Damit wird die aktuelle bearbeitende Usanz gespeichert.
[Schliessen]	Damit wird das Fenster ohne Speichern geschlossen.

Zinsgruppen

(nur mit Erweitertem Zinsrechnen)

 

Zinsgruppen Feldbezeichnung	Bedeutung
Zinsgruppen (oben)	Vorhandene Zinsgruppen
Zinsgruppen-Grid (oben)	Anzeige/Auswahl der vorhandenen Zinsgruppen
Nummer	Nummer der Zinsgruppe, bis 15 Stellen alphanumerisch
	Zeigt die der Zinsgruppe zugewiesenen Konten. Pro Konto und Geschäftsjahr wird eine Zeile ausgegeben.
Bezeichnung	Bezeichnung der Zinsgruppe
Zinsbuchung	¤ Zinsabschluss (Default) Die Zinsen werden gemäss dem in der Zinsabrechnung (Zinsabschluss ausführen) angegebenen Per-Datum aufbereitet und auch verbucht. Hinweis: ¢ Zinstermine Wird nur für das Modul Darlehensbuchhaltung verwendet. Für die Erweiterte Zinsrechnung in Infoniqa ONE 200 Finanz ignoriert. Bei der Zinsabrechnung (Zinsabschluss ausführen) werden alle Zinstermine bis zum Per-Datum aufbereitet und gemäss dem Zinstermin verbucht. Dadurch können mehrere Zinsen mit einem Lauf abgerechnet werden. Mit lassen sich die Zinstermine verwalten.
Notiz	Freier Text, bei Bedarf.
[Kopieren] oben	Zum Kopieren einer Zinsgruppe zur nachherigen Anpassung. Mit der Zinsgruppe werden alle vorhandenen Zinsperioden kopiert.
[Neu] oben	Zum Bilden einer neuen Zinsgruppe
[Löschen] oben	Zum Löschen der markierten Zinsgruppe. Zinsgruppen, die mindestens einem Konto zugeteilt sind, können nicht gelöscht werden.
[Speichern] oben	Speichert die aktuelle Zinsgruppe
Zinsgruppendetail (unten)	Pro Zinsgruppe sind beliebig viele Zeilen (Zinsperioden) auf der Zeitachse möglich.
Von	Datum, ab welchem der Zinseintrag gültig ist.
Bis	Datum, bis zu welchem der Zinseintrag gültig sein soll. Hinweis: Datum-Überschneidungen sind nicht möglich: Um einen weiteren Zinseintrag ab einem bestimmten Datum bilden zu können, muss der neueste vorhandene Zinseintrag auf das Datum vor der neuen Zinsperiode gesetzt werden.
Soll-Zinssatz	Soll-Zinssatz für die Zinsberechnung Soll-Saldi werden zum angegebenen Satz in der zwischen Von/Bis-Datum liegenden Zinsperiode verzinst.
Buchungstext (Soll)	Die Soll-Zinsbuchung wird mit diesem Buchungstext verbucht. Ist dieses Feld inaktiv, wird der Text für Zinsbuchungen aus den Einstellungen/Finanzbuchhaltung 2/n verwendet.
Bilanzkonto (Zinsverbuchung)	Falls hier ein Bilanzkonto ausgewählt steht, wird der Zins auf ein anderes Konto als das zu verzinsende Konto verbucht. Leer: Der Zins wird auf das zu verzinsende Konto verbucht. Für das Modul Darlehensbuchhaltung siehe Handbuch "Darlehensbuchhaltung".
Kostenart (Erlöskonto)	Kostenart für die Soll-Zinsbuchung
Erlöskonto	Fibukonto für die Soll-Zinsbuchung
Kostenstelle (Erlöskonto)	Kostenstelle für die Soll-Zinsbuchung
Usanz	Wahl der Usanz. Mit kann direkt in den Unterhalt der Usanzen gesprungen werden.
Haben-Zinssatz	Haben-Zinssatz für die Zinsberechnung Haben-Saldi werden zum angegebenen Satz in der zwischen Von/Bis-Datum liegenden Zinsperiode verzinst.
Buchungstext (Haben)	Die Haben-Zinsbuchung wird mit diesem Buchungstext verbucht. Ist dieses Feld inaktiv, wird der Text für Zinsbuchungen aus den Einstellungen/Finanzbuchhaltung 2/n verwendet.
Aufwandkonto	Fibukonto für die Haben-Zinsbuchung
Kostenart (Aufwandkonto)	Kostenart für die Haben-Zinsbuchung
Kostenstelle (Aufwandkonto)	Kostenstelle für die Haben-Zinsbuchung
Verrechnungssteuer	Zuweisung, wenn zum Habenzins eine Verrechnungssteuer automatisch gebucht werden soll. Verrechnungssteuern werden nur bei Haben-Zinsen berechnet. Mit kann direkt in den Unterhalt der Verrechnungssteuer - Stammdaten gesprungen werden.
[Neu] unten	Zum Bilden einer neuen Zinsperiode.
[Kopieren] unten	Zum Kopieren einer Zinsperiode der laufenden Zinsgruppe mit anschliessender Anpassung.
[Löschen] unten	Löscht die aktuelle Zinsperiode. Zinsperioden können unabhängig einer bereits erfolgten Zinsberechnung jederzeit gelöscht werden.
[Speichern] unten	Speichert die aktuelle Zinsperiode.
[Schliessen] unten	Schliesst das Fenster Zinsgruppen.

 

Ablauf für die Bildung einer neuen Zinsgruppe:

1. Oben: [Neu]

2. Nummer, Bezeichnung usw. eingeben

3. Oben: [Speichern]

4. Unten: [Neu]

5. Felder unter Zinsgruppendetail ausfüllen.

6. Unten: [Speichern]

7. evtl. die Schritte 4-6 für weitere Zinsperioden durchführen.

Verrechnungssteuer

Verrechnungssteuersätze werden verwendet, wo eine Steuerschuld gegenüber der Steuerverwaltung entsteht. Dies gilt z.B. für Haben-Zinsen von Konten für aufgenommene Darlehen.

Siehe auch

• Leistungskatalog: Verzinsung

• Stammdaten/Finanzbuchhaltung/Kontenplan/Zinskonto

• Arbeitsprozess/Abschluss/Zinsabschluss

Verrechnungssteuer Feldbezeichnung	Bedeutung
Code	5 Stellen, alphanumerisch Zuweisung einem Zinskonto bewirkt das automatische Buchen beim Zinsabschluss bei einem Habenzins nachfolgenden Angaben.
Bezeichnung	30 Stellen, alphanumerisch
Gültig ab	Datum, ab welchem der Verrechnungssteuersatz zur Anwendung kommt, wenn er einem Zinskonto hinterlegt wurde und der Zinsabschluss erfolgt.
Ab Zinsbetrag	Zins-Betrag, ab welchem die Verrechnungssteuer beim Zinsabschluss berechnet werden soll.
Steuersatz	Steuersatz in %
Steuerkonto	Gegenkonto für die automatische Verrechnungssteuerbuchung beim Zinsabschluss.
Buchungstext	Buchungstext für die automatische Verrechnungssteuerbuchung beim Zinsabschluss.
Grid	Listet alle vorhandenen Verrechnungssteuerstammsätze. Mittels Doppelklick auf eine Spalte wird nach der Spalte aufsteigend/absteigend sortiert. Rechte Maustaste – Kontextmenu ist aktiv. Mittels Doppelklick auf eine Zeile wird der Verrechnungssteuerstammsatz in den Bearbeitungsbereich zur Änderung bereitgestellt.
[Kopieren]	Die selektierte Verrechnungssteuer wird kopiert
[Neu]	Neuer Verrechnungssteuerstamm erfassen
[Löschen]	Der aktuell im Bearbeitungsbereich „Steuerinformationen“ stehende Stammsatz wird gelöscht.
[Speichern]	Der aktuell im Bearbeitungsbereich „Steuerinformationen“ stehende Stammsatz wird gespeichert.
[Schliessen]	Der Dialog Verrechnungssteuer wird geschlossen.

Auswerten

Zinsjournal

Nur aktiv beim Erweiterten Zinsrechnen, vgl. Erweitertes Zinsrechnen, Übersicht

Gibt das Zinsjournal für ein Stichdatum aus.

Zinsjournal Feldbezeichnung	Bedeutung
Konto von/bis	Kontonummern-Bereich Alle Konten des aktuellen Geschäftsjahres stehen zur Verfügung.
Stichdatum	Datum für das Zinsjournal

Zinsabschluss

Nur aktiv beim Erweiterten Zinsrechnen, vgl. Erweitertes Zinsrechnen, Übersicht

Gibt die Zinsabschlüsse über einen Zeitraum aus.

Zinsabschluss Feldbezeichnung	Bedeutung
Konto von/bis	Kontonummern-Bereich Alle Konten des aktuellen Geschäftsjahres stehen zur Verfügung.
Stichdatum	Datum für das Zinsjournal

Der Zinsabschluss umfasst die automatische Aufbereitung und Verbuchung von Zinsbuchungen. Die Zinsbuchungen werden aufgrund der Zins-Stammdaten aufbereitet: Je nach gewählter Zins-Variante unter [Zins] bei der Basis-Zinsrechnung oder [Zins] bei der Erweiterten Zinsrechnung.

Die berechnete Periode wird nach dem Verbuchen nicht automatisch zum Buchen gesperrt.

Zinsberechnung / Zinsperioden

Infoniqa ONE 200 umfasst ein sehr offenes Buchungskonzept. Ausser dem Geschäftsjahresabschluss kennt Infoniqa ONE 200 keine bearbeitungssperrenden Abschlüsse. Buchungen können im Extremfall sogar so lange provisorisch gehalten werden. Auch beim Zinsrechnen wurde Wert daraufgelegt, dass dieses Konzept nicht eingeschränkt werden muss.

Infoniqa ONE 200 rechnet daher beim Zinsrechnen immer ab letztem Geschäftsjahresabschluss, wenn der Beginn der ersten definierten Zinsperiode (siehe Zins auf dem Kontenplan) nicht nach dem letzten Geschäftsjahresabschluss liegt.

Als Folge dieses Verfahrens werden allfällig in dieser Periode gebuchte Zinsen (Buchungsart 15) vom resultierenden Zins abgezogen. Daraus ergibt sich der Zins, welcher per angegebenem Valutadatum zur Verbuchung vorgeschlagen wird.

Dieses Verfahren hat den Vorteil, dass auch nach einem Zinsabschluss rückwirkend in solche Perioden gebucht werden kann oder Buchungen geändert werden können. Der Nachteil der Nachvollziehbarkeit des errechneten Zinses steht diesem Konzept entgegen.

Natürlich kann der Buchhalter bei Bedarf nach einem Zinsabschluss die abgerechnete Periode für das Buchen sperren. Dazu stehen umfassende Möglichkeiten zur Verfügung (siehe Einstellungen, Register Finanzbuchhaltung 1/2 und/oder Periodendefinition).

Basis-Zinsrechnen, Übersicht

Bei der Basis-Zinsrechnung werden alle Zins-Spezifikationen direkt auf dem Konto im Kontenplan zugeteilt. Unter [Zins] werden Zinssätze auf der Zeitachse sowie die Kontierung der Zinsen festgelegt. ([Zins] bei der Basis-Zinsrechnung)

Zinsabschluss ausführen: Nach der Zinsverbuchung können Journal und Abrechnung erstellt werden.

Erweitertes Zinsrechnen, Übersicht

Beim Erweiterten Zinsrechnen werden Zinsgruppen definiert, die einzelnen Konten im Kontenplan zugeordnet werden können.
In der Zinsgruppe werden Zinssätze auf der Zeitachse sowie die Kontierung der Zinsen festgelegt.
Nach der Zinsverbuchung können Journal und Abrechnung erstellt werden.

Aktivieren des Erweiterten Zinsrechnens
Ist nur möglich, wenn die Option Erweitertes Zinsrechnen lizenziert ist.
Achtung: Diese Einstellung kann nicht rückgängig gemacht werden.

In den Einstellungen Register Finanzbuchhaltung ½
Erweitertes Zinsrechnen þ einschalten.

Zinsgruppen festlegen (erweiterte Zinsrechnen)
Zinsgruppen sind Zinstypen, die den einzelnen Konti zugeordnet werden können.

Verrechnungssteuersätze (erweiterte Zinsrechnen)
Verrechnungssteuersätze werden verwendet, wo eine Steuerschuld gegenüber der Steuerverwaltung entsteht. Dies gilt z.B. für Haben-Zinsen von Konten für aufgenommene Darlehen.

Zinsgruppe einem Konto zuordnen (erweiterte Zinsrechnen)
Im Kontenplan, auf dem betreffenden Konto: Schaltfläche [Zins]
Vgl. [Zins] bei der Erweiterten Zinsrechnung

Zins berechnen/Verbuchen
Registerkarte Hauptbuch, Gruppe Zinsen, Zinsrechnen
Vgl. Zinsabschluss ausführen

Nachträgliche Kontrolle und Löschen von Zinsläufen
Registerkarte Hauptbuch, Gruppe Zinsen, Zinsrechnen
Schaltfläche [History]
Vgl. Zinsabschluss ausführen, [History]

Auswertungen im Bereich Zinsen
Registerkarte Hauptbuch, Gruppe Zinsen, Auswerten
Siehe Auswerten

Zinsabschluss ausführen

Zinsrechnen Feldbezeichnung	Bedeutung
Info	Provisorische Buchungen werden in die Zinsberechnung einbezogen.
Zins per	Berechnungsdatum für den Zins.
Valutadatum	Valutadatum, mit welchem der Zins gebucht wird.
Belegdatum	Belegdatum, per welchem der Zins berechnet wird. Belegdatum, mit welchem der Zins gebucht wird.
Beleg	Belegnummer, mit welcher der Zins gebucht wird.
Laufbezeichnung	Bezeichnung des Zinslaufes
Text	Buchungstext, mit welchem der Zins gebucht wird.
[Zusatz]	Zusatz-Selektion: (nur bei Erweitertem Zinsrechnen, vgl. Erweitertes Zinsrechnen, Übersicht) Wahl Konto von/bis, Währung und Zinsgruppe von/bis
Grid	Listet nach [Berechnen] die berechneten Zinsbuchungen. Durch Doppelklick in die Spalte ganz links (  Häklein ausschalten) können einzelne Buchungen von der Verbuchung ausgeschlossen werden. Hinweis: Verrechnungssteuer Der Verrechnungssteuer-Betrag wird im Grid nicht angezeigt. Die Aufteilung der Buchung in Zins- und VST-Betrag geschieht im Hintergrund automatisch
[Neu]	Neuer Zinslauf, alle Felder werden initialisiert.
[History]	Durchgeführte Zinsläufe können zu einem späteren Zeitpunkt noch eingesehen und wenn nötig gelöscht werden. Siehe History Zinsrechnen
[Berechnen]	Berechnet die Zinsen (siehe Zinsberechnung oben) und listet die daraus resultierenden Zinsbuchungen im Grid.
[Journal]	Erstellt das Zins-Journal (nur beim Basis-Zinsrechnen)
[Verbuchen]	Verbucht die im Grid vorhandenen Zinsbuchungen. Die Buchungen werden provisorisch geschrieben. Bei Bedarf sind sie deshalb löschbar und die Zinsberechnung und Verbuchung kann wiederholt werden.
[Drucken]	Erstellt: Beim Basis-Zinsrechnen: Den Zinsabschluss über eine gewählte Periode. Beim Erweiterten Zinsrechnen: wahlweise: Den Zinsabschluss über eine gewählte Periode. Das Zinsjournal, selektierbar nach Konto von/bis. Das Drucken hat keinen Abschluss-Charakter (siehe Erklärung oben zum Zinsberechnen / Zinsperiode)
[Schliessen]	Schliesst den Dialog Zinsrechnen ohne eine Verarbeitung.

Usanzen

Nur aktiv beim Erweiterten Zinsrechnen, vgl. Erweitertes Zinsrechnen, Übersicht

Listet die gültigen Usanzen auf.

Verrechnungssteuer

Listet die abgerechneten Verrechnungssteuern auf.

Zinsgruppen

Nur aktiv beim Erweiterten Zinsrechnen, vgl. Erweitertes Zinsrechnen, Übersicht

Zinsgruppen Feldbezeichnung	Bedeutung
Zinsgruppe von/bis	Zingruppennummern-Bereich