Detailgruppen

Die Anzahl der Detailgruppen (pro Hauptgruppe) richtet sich einerseits nach Ihrem Unternehmenszweck (wiedergespiegelt im Kontenplan) sowie andererseits nach dem gewünschten Detaillierungsgrad der Mittelflussrechnung. Im Normalfall erstellen Sie die Detailgruppen nach den Hauptgruppen Ihres Hauptkontenplans. Die nachfolgende Aufstellung zeigt Ihnen eine mögliche Gliederung der Detailgruppen:

Hauptgruppe	Detailgruppe	Kontenplangruppe	Kontenplanbereich
Mittelfluss aus Umsatz (Cash Flow)	Erlöse Warenverkäufe	Betriebsertrag Waren	Erfolgsrechnung, Ertrag
	Erlöse Dienstleistungen	Betriebsertrag Dienstleistungen	Erfolgsrechnung, Ertrag
	Wareneinkäufe	Material- und Warenaufwand	Erfolgsrechnung, Aufwand
	Veränderung Warenlager	Vorräte	Bilanz, Aktiven, Umlaufvermögen
	Personalaufwand	Personal- und Sozialversicherungsaufwand	Erfolgsrechnung, Aufwand
	Raum-, Unterhalts-, Fahrzeug- und Versicherungsaufwand	Miet-, Leasing- und Versicherungsaufwand	Erfolgsrechnung, Aufwand
	Energie- und Verwaltungsaufwand	Energie-, Verwaltungsaufwand	Erfolgsrechnung, Aufwand
	Werbeaufwand und übriger Aufwand	Werbe-, übriger Aufwand	Erfolgsrechnung, Aufwand
	Finanz- und Steueraufwand	Zins-, Steueraufwand	Erfolgsrechnung, Aufwand
Mittelfluss aus Investitionen	Mobilien	Maschinen, Fahrzeuge	Bilanz, Aktiven, Anlagevermögen
	Immobilien	Grundstücke, Gebäude	Bilanz, Aktiven, Anlagevermögen
	Beteiligungen	Beteiligungen (langfristig)	Bilanz, Aktiven, Anlagevermögen
Mittelfluss aus Finanzierungen	Hypothekar- und Darlehensfinanzierung	Hypotheken, Rückstellungen, Darlehen	Bilanz, Passiven, langfristiges Fremdkapital
	Eigenfinanzierung	Aktienkapital, Reserven	Bilanz, Passiven, Eigenkapital

Selbstverständlich steht es Ihnen frei, wie Sie Ihre Fonds gliedern möchten; die Anzahl der Detailgruppen ist nicht limitiert! Im Extremfall können Sie pro Konto eine Detailgruppe erstellen, so dass pro Konto die Auswirkung auf die Fondsveränderung (Zu-/Abnahme) ausgewiesen werden kann.

Definitionselement	Beschreibung
Eingabefelder Haupt-/Detailgruppen	in diesen Feldern geben Sie die gewünschte Bezeichnung der Haupt- bzw. Detailgruppen an
Symbolschaltfläche Fügt neues Element ein	mit diesem Befehl speichern Sie die erfassten Haupt- bzw. Detailgruppen und fügen diesen in das Set der verfügbaren Gruppen hinzu. Falls Sie die Bezeichnung einer haupt- oder Detailgruppe ändern möchten, markieren Sie diese in der Liste und öffnen mit der Symbolschaltfläche Umbenennen den Dialog Umbenennen zur Angabe des neuen Gruppenbezeichners
Symbolschaltfläche Löscht aktuelles Element	mit diesem Befehl entfernen Sie eine Haupt- bzw. Detailgruppe aus der Liste. Beachten Sie, dass diese Gruppenbezeichnungen nach dem Löschen für die Gruppenkonfiguration nicht mehr zur Verfügung stehen
Symbolschaltfläche Umbenennen	mit diesem Befehl ändern Sie die Bezeichnung einer aktiven (markierten) Haupt- oder Detailgruppe

Bearbeiten Sie nun im dritten Schritt die Fondskonfiguration

Gruppenkonfiguration (Mittelflussrechnung)

Im Register Gruppen (Struktur) des Dialogs Mittelflussrechnung erstellen Sie nun im letzten Schritt die Struktur des Fonds, bestehend aus den zuvor definierten Bezeichnungen für die Haupt- und Detailgruppen und weisen den Detailgruppen anschliessend die Konten zu. Anhand dieser Struktur steuern Sie die Darstellung der Auswertung Mittelflussrechnung - vergleichbar mit dem Kontenplan in Bezug auf die Darstellung von Bilanz und Erfolgsrechnung. Je nach eingesetzter Produktlinie können Sie auch mehrere Strukturen definieren.

Haupt- und Detailgruppen

Legen Sie zunächst eine neue Gruppe an (ab Professional-Version sind mehrere Gruppen möglich), indem Sie auf den Symbol-Schaltfläche Neue Struktur einfügen klicken und im darauf geöffneten Dialog Neue Struktur einen Namen (Strukturname) eingeben. Fügen Sie anschliessend die Hauptgruppen hinzu, indem Sie auf die Symbol-Schaltfläche Hauptgruppe einfügen klicken und im Dialog Hauptgruppen auswählen die verfügbaren Hauptgruppen, die Sie zuvor in der Gruppendefinition erfasst haben, auswählen. Der Fokus des Cursors muss auf dem Ausgangspunkt der Gruppe (Settings) liegen, nur dann können Sie Hauptgruppen auswählen.

Nun müssen Sie pro Hauptgruppe die gewünschten Detailgruppen einfügen. Aktivieren (markieren) Sie die gewünschte Hauptgruppe, z.B. "Mittelfluss aus Umsatz" und klicken Sie auf die Symbol-Schaltfläche Detailgruppe einfügen, um die gewünschten Detailgruppen aus dem Dialog Detailgruppen einfügen auszuwählen. Fahren Sie so fort, bis Sie allen Hauptgruppen die benötigten Detailgruppen zugewiesen und damit die Struktur der Mittelflussrechnung erstellt haben. Beachten Sie, dass die Auswertung Mittelflussrechnung analog der Reihenfolge der Haupt- und Detailgruppen erstellt wird.

Kontenzuweisung

Im nächsten Schritt weisen Sie nun die Konten den einzelnen Detailgruppen zu. Aktivieren (markieren) Sie die gewünschte Detailgruppe und klicken auf die Symbol-Schaltfläche Konto einfügen, um das oder die gewünschten Konti aus dem Dialog Konto einfügen auszuwählen. Mit <Ctrl>+Mausklick bzw. <Shift>+Mausklick werden mehrere Konten ausgewählt (Multiselect).

Beachten Sie, dass Sie ein Konto nicht mehreren Detailgruppen gleichzeitig zuweisen können. Wenn Sie unschlüssig sind, welche Konten Sie welcher Detailgruppe zuweisen sollten, beachten Sie die Angaben in der Tabelle "Gliederung" des Abschnitts Gruppendefinition. Grundsätzlich sollten Sie alle Konten innerhalb der angegebenen Kontenplangruppen verwenden, z.B. Konten 5200 - 5300 in der Detailgruppe "Personalaufwand" der Hauptgruppe "Mittelfluss aus Umsatz".

Schaltfläche	Beschreibung
Symbolschalfläche Neue Struktur einfügen	legt eine neue Gruppenstruktur an (ab Professional-Version verfügbar). Bei markiertem Strukturbezeichner kann dieser mit dem Kontextmenü-Befehl Umbenennen nachträglich geändert werden
Symbolschalfläche Hauptgruppe einfügen	öffnet den Dialog Hauptgruppe einfügen, um eine oder mehrere definierte Hauptgruppen in die Struktur einzufügen
Symbolschalfläche Detailgruppe einfügen	öffnet den Dialog Detailgruppe einfügen, um eine oder mehrere definierte Detailgruppen in die Struktur einzufügen
Symbolschalfläche Konto einfügen	öffnet den Dialog Konto einfügen, um der aktiven Detailgruppe ein oder mehrere Konten zuzuweisen
Symbolschalfläche Löscht aktuelles Element	löscht das aktive (markierte) sowie alle diesem untergeordneten Elemente
Symbolschalfläche Speichern	speichert die Definitionen der Gruppenstruktur

Damit haben Sie alle notwendigen Schritte für die Fondsdefinitionen durchgeführt, sodass die Auswertung zur Mittelflussrechnung erstellt werden kann.

Gruppenkonfiguration (Mittelflussrechnung)

Im Register Gruppen (Struktur) des Dialogs Mittelflussrechnung erstellen Sie nun im letzten Schritt die Struktur des Fonds, bestehend aus den zuvor definierten Bezeichnungen für die Haupt- und Detailgruppen und weisen den Detailgruppen anschliessend die Konten zu. Anhand dieser Struktur steuern Sie die Darstellung der Auswertung Mittelflussrechnung - vergleichbar mit dem Kontenplan in Bezug auf die Darstellung von Bilanz und Erfolgsrechnung. Je nach eingesetzter Produktlinie können Sie auch mehrere Strukturen definieren.

Haupt- und Detailgruppen

Legen Sie zunächst eine neue Gruppe an (ab Professional-Version sind mehrere Gruppen möglich), indem Sie auf den Symbol-Schaltfläche Neue Struktur einfügen klicken und im darauf geöffneten Dialog Neue Struktur einen Namen (Strukturname) eingeben. Fügen Sie anschliessend die Hauptgruppen hinzu, indem Sie auf die Symbol-Schaltfläche Hauptgruppe einfügen klicken und im Dialog Hauptgruppen auswählen die verfügbaren Hauptgruppen, die Sie zuvor in der Gruppendefinition erfasst haben, auswählen. Der Fokus des Cursors muss auf dem Ausgangspunkt der Gruppe (Settings) liegen, nur dann können Sie Hauptgruppen auswählen.

Nun müssen Sie pro Hauptgruppe die gewünschten Detailgruppen einfügen. Aktivieren (markieren) Sie die gewünschte Hauptgruppe, z.B. "Mittelfluss aus Umsatz" und klicken Sie auf die Symbol-Schaltfläche Detailgruppe einfügen, um die gewünschten Detailgruppen aus dem Dialog Detailgruppen einfügen auszuwählen. Fahren Sie so fort, bis Sie allen Hauptgruppen die benötigten Detailgruppen zugewiesen und damit die Struktur der Mittelflussrechnung erstellt haben. Beachten Sie, dass die Auswertung Mittelflussrechnung analog der Reihenfolge der Haupt- und Detailgruppen erstellt wird.

Damit haben Sie alle notwendigen Schritte für die Fondsdefinitionen durchgeführt, sodass die Auswertung zur Mittelflussrechnung erstellt werden kann.

Gruppenkonfiguration (Mittelflussrechnung)

Im Register Gruppen (Struktur) des Dialogs Mittelflussrechnung erstellen Sie nun im letzten Schritt die Struktur des Fonds, bestehend aus den zuvor definierten Bezeichnungen für die Haupt- und Detailgruppen und weisen den Detailgruppen anschliessend die Konten zu. Anhand dieser Struktur steuern Sie die Darstellung der Auswertung Mittelflussrechnung - vergleichbar mit dem Kontenplan in Bezug auf die Darstellung von Bilanz und Erfolgsrechnung. Je nach eingesetzter Produktlinie können Sie auch mehrere Strukturen definieren.

Kontenzuweisung

Im nächsten Schritt weisen Sie nun die Konten den einzelnen Detailgruppen zu. Aktivieren (markieren) Sie die gewünschte Detailgruppe und klicken auf die Symbol-Schaltfläche Konto einfügen, um das oder die gewünschten Konti aus dem Dialog Konto einfügen auszuwählen. Mit <Ctrl>+Mausklick bzw. <Shift>+Mausklick werden mehrere Konten ausgewählt (Multiselect).

Beachten Sie, dass Sie ein Konto nicht mehreren Detailgruppen gleichzeitig zuweisen können. Wenn Sie unschlüssig sind, welche Konten Sie welcher Detailgruppe zuweisen sollten, beachten Sie die Angaben in der Tabelle "Gliederung" des Abschnitts Gruppendefinition. Grundsätzlich sollten Sie alle Konten innerhalb der angegebenen Kontenplangruppen verwenden, z.B. Konten 5200 - 5300 in der Detailgruppe "Personalaufwand" der Hauptgruppe "Mittelfluss aus Umsatz".

Schaltfläche	Beschreibung
Symbolschalfläche Neue Struktur einfügen	legt eine neue Gruppenstruktur an (ab Professional-Version verfügbar). Bei markiertem Strukturbezeichner kann dieser mit dem Kontextmenü-Befehl Umbenennen nachträglich geändert werden
Symbolschalfläche Hauptgruppe einfügen	öffnet den Dialog Hauptgruppe einfügen, um eine oder mehrere definierte Hauptgruppen in die Struktur einzufügen
Symbolschalfläche Detailgruppe einfügen	öffnet den Dialog Detailgruppe einfügen, um eine oder mehrere definierte Detailgruppen in die Struktur einzufügen
Symbolschalfläche Konto einfügen	öffnet den Dialog Konto einfügen, um der aktiven Detailgruppe ein oder mehrere Konten zuzuweisen
Symbolschalfläche Löscht aktuelles Element	löscht das aktive (markierte) sowie alle diesem untergeordneten Elemente
Symbolschalfläche Speichern	speichert die Definitionen der Gruppenstruktur

Damit haben Sie alle notwendigen Schritte für die Fondsdefinitionen durchgeführt, sodass die Auswertung zur Mittelflussrechnung erstellt werden kann.